公司总字[2008]第03号
出差管理规定
目的：
为规范公司出差管理，明确差旅费报销标准，特制定本规定。
总原则：提倡节约，反对浪费，又不损害公司形象；超额自理，节约归己；通过信息沟通和周密计划降低费用。
一、 出差审批规定
公司各部门人员因业务、会议、学习、考察等事项需要出差时须经上级批准后方可出行，除经常性出差的司机、销售、采购人员外，其他人员出差须填报《出差申请表》，经部门经理批准后方可出差。
公司部门经理及以上级别高层管理人员因业务、会议、学习、考察等事项需要出差，须填报《出差申请表》，经主管副总和常务副总或总经理批准后方可出差。
《出差申请表》中须明确填写：“部门、申请人姓名、出差时间、出差地点、出差事项和工作要求”以上内容要认真填写，《出差申请表》作为差旅费报销凭证，财务部存档。
各类会议、学习、考察出差回公司后，要形成书面汇报材料，报部门和公司分管领导，必要时抄报人力资源部存档。
二、 差旅费预支程序：
1、凡因业务、会议、学习、考察等事项需要出差的人员，可根据出差的时间、地点到财务部预支相应的差旅费。
2、预支差旅费程序：出差人员填写《借款单》→部门经理审核签字→（主管副总）和常务副总批准→财务部审核付款。（批准人员外出时，如有紧急事项需借款且前期报销票据结算审核完毕时，可由其他书面委托人或总经理直接签批借款）
3、已预支过差旅费的出差人员回公司后，必须在3日之内到财务部填报结算，逾期不结算者（不含批准后的时间），财务部应在当月发工资时按20元/天扣罚（最多200元），。财务部应定期清帐、查核借款情况、通知本人和单位负责人。
4、超标准住宿需事先申请，报销时经部门经理审查、签署意见后报（常务副总）总经理批准报销。
5、《借款单》中要明确“单位名称、借款人、借款事由、经由地、目的地、借款金额、预计还款时间等”事项，《借款单》作为原始凭证，由财务部归档。
四、差旅费审批报销程序
1、根据财税要求，无论单据是否与报销标准符合，出差人员填写《费用报销单》时应附上所有单据，包括住宿发票（但不以住宿发票金额计算报销款）。未附上住宿发票的不予报销住宿费。
2、非差旅费项目开支如：招待费、礼品费等费用单据不能粘贴在《费用报销单》上报销，需由总经理事先批准开支标准、在财务审核后的单据上签字、单列报销。
3、报销流程：出差人填单签字→部门经理审核签字→财务部审核→（主管副总和）常务副总批准→财务部报销付款。
4、超标准住宿，需经部门经理审查、签署意见后报（主管副总和）常务副总批准报销。
五、各项报销、补助标准
1、公司各部门人员因公出差可乘坐客车硬座或火车硬座等交通工具，夜间乘车连续10小时以上的可以乘硬卧，往返的交通费用实报实销。
2、公司中层以上人员因公出差可乘坐客车硬/软座或火车硬/软座，夜间乘车标准同上，往返的交通费用实报实销。
3、根据工作需要和事先申请，副总经理以上高层干部可乘坐飞机或软卧（夜间乘车连续10小时以上），往返的交通费用实报实销。
4、符合夜间乘硬卧标准而未乘硬卧的，按100元/（中层以上）、40元/（一般人员）予以补贴，同时取消当日住宿补贴
5、住宿、餐饮、市内交通实行分类、分项包干补贴，具体标准如下。 单位： 元/天
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包干内容 |
出差 时间 |
出差地点 |
出差地点 |
备注 | ||
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省会、直辖市、计划单列城市 |
其他一般城市 |
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中层以上 |
一般员工 |
中层以上 |
一般员工 |
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住宿 补贴 |
3天以内（含） |
105
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45 |
85
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35 |
有未乘卧铺补贴（100/40）的不享受该项补贴 |
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3天以外 |
（85） |
（75） | ||||
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餐饮补贴 |
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50（早10， 中20，晚20） |
30（早5， 中10，晚15） |
50（早10， 中20，晚20） |
30（早5， 中10，晚15） |
细分每餐补助 |
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市内交补 |
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25 |
15
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25 |
15 |
邹平县内减半 |
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合计 |
3天以内 |
180 |
90 |
160 |
80 |
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3天以外 |
160 |
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150 |
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注：1、计划单列城市为：大连市、青岛市、宁波市、厦门市、深圳市
2、中层以上干部为：按公司文件任命的车间主任、部长及科长、工程师以上技术人员、暂缺部门主管。
3、住宿天数按实际住宿时间计算；餐补根据出差实际时间细分到每餐进行补助。
4、市内交通费补助界定为：自带车辆的不享受市内交通费补助；不是自带车辆的业务员出差，从到达目的地的当天起按整数天数计算。
5、同一地点长期出差（包括学习、培训等）的，出差报销标准视培训通知等实际情况制定，事先申请确认，保留培训通知等相关依据，附在报销单据后报销。
6 、到邹平县或到当日可往返的邻近地区的出差人员，只对实际发生的中餐或晚餐进行补助，同时取消公司的工作餐补助。邹平县内的交通补助减半，邹平县外的按第5条第4项标准。
六、其他
1、因公出差人员在出差过程中乘出租车不报销，特殊情况需事先申请、（常务副总）总经理特批后方可按（常务副总）总经理签字报销。
2、出差公务行程均视为工作时间，不报销加班费，必要时可安排调休。
3、出差人员的与公务无关的绕行车船交通费用自理。
4、享受提成的业务人员按提成规定，不享受上述补贴和报销待遇。
5、出差时有中途上车、特殊地区、特殊时间、无规范的（计算机）打印票据情况时，参照本规定附件：《无规范票据地区的车票报销标准》报销。该标准由财务部组织2个以上部门人员了解、核查实际情况，随时补充修订，签字确认或更改附件中的报销标准。
6、本规定中的未及事项，由常务副总酌情处理，必要的重大事项报总经理处理。
7、本规定自08年2月16日起执行。（16日后出差的即可执行本规定，之前已在外出差员工的费用报销仍按原规定执行，待下次出差时执行本规定）
山东铝电科技有限公司
2008年2月16日
主题词：出差管理规定
报送： 总经理、常务副总、副总
抄送： 各部（室）、车间
附件：
无规范票据地区的车票报销标准
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序号 |
往返区间 |
交通工具 |
级别 |
报销标准 |
备注 |
修订人员确认 |
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1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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5 |
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6 |
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7 |
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8 |
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拟定： 审核： 批准：
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